Как вернуть часть уплаченного НДФЛ: виды налоговых вычетов в 2025 году и как их получить
В 2025 году россияне, официально трудоустроенные и платящие подоходный налог (НДФЛ), могут вернуть часть уплаченных средств благодаря налоговым вычетам. Это легальный способ уменьшить налоговую нагрузку и компенсировать расходы на определённые цели: покупку недвижимости, лечение, обучение, инвестиции и многое другое. Расскажем, какие бывают вычеты, кто имеет право на их получение, как оформить возврат, какие документы потребуются, а также о новых правилах и сроках.
Редакция
23 апреля 2025 06:18
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается облагаемый НДФЛ доход. При определённых условиях гражданин может не просто снизить сумму налога, но и вернуть из бюджета уже уплаченные средства. Например, если вы лечились, обучались, приобрели жильё или вложились в ИИС, вы можете получить часть расходов обратно.
Кто может рассчитывать на вычет?
Оформить налоговый вычет могут налоговые резиденты РФ, то есть лица, проживающие в России не менее 183 дней в году и уплачивающие подоходный налог по ставке 13%. Возврат полагается только с официально задекларированного дохода — «серые» зарплаты не учитываются.
Виды налоговых вычетов
В соответствии с Налоговым кодексом РФ, вычеты делятся на несколько основных категорий:
- Имущественные — при покупке или продаже недвижимости, оплате процентов по ипотеке.
- Социальные — за лечение, обучение, занятия спортом, благотворительность, пенсионные и страховые взносы.
- Инвестиционные — за вложения через индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) и операции с ценными бумагами.
- Стандартные — на себя и на детей.
- Профессиональные — для нотариусов, адвокатов, авторов и других специалистов, работающих как самозанятые или ИП.
Нововведения: возврат налогов — за 12 дней
С 1 марта 2023 года в России вступил в силу новый порядок, благодаря которому налоговая служба обрабатывает заявления на возврат НДФЛ за 12 рабочих дней вместо прежних трёх месяцев. Это стало возможно при подаче заявления через личный кабинет на сайте ФНС с использованием заранее заполненной декларации 3-НДФЛ.
Стандартные вычеты: на себя и на детей
Согласно статье 218 НК РФ, стандартные вычеты предоставляются отдельным категориям граждан:
- На себя — для инвалидов с детства, инвалидов I и II группы, участников ликвидации последствий аварии на ЧАЭС, членов семей военнослужащих, погибших при исполнении. Размеры выплат зависят от статуса: от 500 до 3 000 рублей в месяц.
- На ребёнка — вычет могут получить родители, усыновители, опекуны, попечители. В 2025 году суммы составляют:
- на первого ребёнка — 1 400 руб.,
- на второго — 2 800 руб.,
- на третьего и последующих — 6 000 руб.
- на ребёнка-инвалида — 12 000 руб. (для всех категорий опекунов и родителей).
Одиноким родителям положен двойной вычет. Однако если человек вступает в брак, повышенный размер льготы перестаёт действовать.
Важно: вычет предоставляется до тех пор, пока годовой доход родителя не превысит 450 000 рублей. С момента превышения лимита выплата прекращается, но в следующем году возобновляется.
Как оформить налоговый вычет?
Чтобы вернуть часть налога, нужно подготовить пакет документов, включая:
- декларацию 3-НДФЛ,
- справку 2-НДФЛ с места работы,
- документы, подтверждающие расходы (чеки, договоры, квитанции),
- заявление на возврат.
Подать документы можно через:
- Личный кабинет на сайте ФНС,
- портал «Госуслуги» (для некоторых вычетов),
- в бумажном виде через МФЦ или отделение налоговой службы.
Советы юристов
Юристы советуют: сохраняйте все документы, подтверждающие расходы, особенно при покупке недвижимости, оплате лечения или обучении. Если право на несколько вычетов возникает одновременно — будет предоставлен только один, но наибольший по сумме.
Налоговый вычет — это реальный инструмент финансовой поддержки, доступный каждому официально работающему гражданину РФ. Главное — знать свои права, правильно оформить документы и не пропустить срок подачи. С новыми упрощёнными правилами вернуть налог стало быстрее и проще, а значит — пользоваться этим правом выгодно как никогда.
Постоянная ссылка: https://timashevsk.ru/news/kak-vernut-chast-uplachennogo-ndfl-vidy-nalogovyh-vychetov-v-2025-godu-i-kak-ih-poluchit/
Гостевой дом Кладов
После долгих прогулок по песчаным пляжам, загадочным степям или увлекательным экскурсиям, хочется вернуться в уютное и гостеприимное место, где вас ждет комфортный отдых и заботливый персонал....
